ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРИНДУСТРИЯ" ИНН:0268058847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92841747 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7227118708639
11504 Основные средства на конец предыдущего года1187048391563
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3725990
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года59938000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7599124698639
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1246986391563
12103 Запасы на конец отчетного года19042975472
12104 Запасы на конец предыдущего года2975472207
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года181520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20506102276701
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102276701775
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года70000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1030209522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20952253
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года560281
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24196135928027
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1359280281614
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года317952606116667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26061166673176
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3033-7533-9104
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7533-9104-6982
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3023-7523-9094
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7523-9094-6972
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28731060113747
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10601137476804
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года311492233611506
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22336115062871
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года754648507
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года648507473
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года348193358425760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года335842576110149
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года317952606116667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26061166673176
21103 Выручка за отчетный год728345486342454
21104 Выручка за предыдущий год549954245425087
21203 Себестоимость продаж за отчетный год549904927337969
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год492733796926329
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1784455904485
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57224485-1242
22203 Управленческие расходы за отчетный год1125463995590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год639955904689
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6590-809-1105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-677-1105-5931
23203 Проценты к получению за отчетный год12042
23204 Проценты к получению за предыдущий год422
23303 Проценты к уплате за отчетный год5569671025
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9671025205
23403 Прочие доходы за отчетный год4320109912203
23404 Прочие доходы за предыдущий год11859220379
23503 Прочие расходы за отчетный год434276482490
23504 Прочие расходы за предыдущий год86482490186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61321571-2415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1571-2415-6241
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год163300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44991571-2415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1571-2415-6740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44991571-2415
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1571-2415-6740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРИНДУСТРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРИНДУСТРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРИНДУСТРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4499)/Стоимость активов (31795) = 14.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРИНДУСТРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6590)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54990+0+11254) = 9.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРИНДУСТРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6590)/Выручка (72834) = 9.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРИНДУСТРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4499)/Выручка (72834) = 6.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРИНДУСТРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРИНДУСТРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРИНДУСТРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРИНДУСТРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРИНДУСТРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.219

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.087

Индекс Альтмана Z = 0.232

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРИНДУСТРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (9.05%), рентабельность компании (6.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРИНДУСТРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить