Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтройКомплект" ИНН:0268058928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92843752 ОКВЭД:26.15.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9571232
11504 Основные средства на конец предыдущего года12320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9571232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12320
12103 Запасы на конец отчетного года23311953
12104 Запасы на конец предыдущего года19530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12961185
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1185415
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38313312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3312465
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47884544
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4544465
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года374293
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года293145
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33731878
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18782
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10412373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2373318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44144251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4251320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47884544
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4544465
21103 Выручка за отчетный год1575010468
21104 Выручка за предыдущий год104685470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1551610210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102105293
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год234258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год258177
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год234258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год258177
23303 Проценты к уплате за отчетный год10336
23304 Проценты к уплате за предыдущий год360
23503 Прочие расходы за отчетный год2934
23504 Прочие расходы за предыдущий год3412
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год188165
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4033
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148132
32003 Величина капитала на 31130
32007 Величина капитала на 312800
32008 Величина капитала на 312930
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))810
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)810
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))810
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)810
33003 Величина капитала на 31130
33007 Величина капитала на 313610
33008 Величина капитала на 313740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтройКомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтройКомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтройКомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (4788) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтройКомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15516+0+0) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтройКомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (234)/Выручка (15750) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтройКомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (15750) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтройКомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтройКомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтройКомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтройКомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтройКомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.085

Х5 = Выручка/Активы = 3.289

Индекс Альтмана Z = 3.816

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтройКомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.49%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтройКомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить