Общество с ограниченной ответственностью "ХимОпт" ИНН:0268058999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92844786 ОКВЭД:51.44.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4431
12104 Запасы на конец предыдущего года4310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2497233432093021
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2334320930210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20104140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2501253932120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2539321234360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2501253932123436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2539321234360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2172121900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года212190-300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227222200-20
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года222200-200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2274231730123456
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2317301234560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2274231730120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2317301234560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2501253932123436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2539321234360
21103 Выручка за отчетный год1858214923127762085
21104 Выручка за предыдущий год2149231277620850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1760204172989762072
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2041729897567600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98107513800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1075138053250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год72103911340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1039113453120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26362460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36246130
23503 Прочие расходы за отчетный год209913
23504 Прочие расходы за предыдущий год99130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6272370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2723700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год154730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год547300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год522190-30
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22190-300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5221900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22190-300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХимОпт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХимОпт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХимОпт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (2501) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХимОпт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1760+72+0) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХимОпт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (1858) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХимОпт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (1858) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХимОпт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХимОпт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХимОпт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХимОпт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХимОпт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.1

Индекс Альтмана Z = 0.722

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХимОпт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.4%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХимОпт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить