ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕНТАЛ ПЛЮС" ИНН:0268059079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92812088 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года154215421542
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года154215421542
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1964011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4011116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9054011
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4011116
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90515821553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158215531658
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5001010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года154215420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года405301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года301106
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40515721
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15721543106
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90515821553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158215531658
21103 Выручка за отчетный год42712104791
21104 Выручка за предыдущий год21047910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33241056765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10567650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год947104826
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1048260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год947104826
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1048260
23503 Прочие расходы за отчетный год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год939104826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1048260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45628
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год89498618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год986180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (894)/Стоимость активов (905) = 98.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (947)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3324+0+0) = 28.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (947)/Выручка (4271) = 22.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (894)/Выручка (4271) = 20.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.988

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.235

Индекс Альтмана Z = 15.114

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (22.17%), рентабельность компании (20.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить