Общество с ограниченной ответственностью "МеталлТехСервис" ИНН:0268059150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67864371 ОКВЭД:28.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года508642742750
11504 Основные средства на конец предыдущего года6427427500
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2902442480
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года24424810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года798886990751
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8869907510
12103 Запасы на конец отчетного года38606868
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19871943178793
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19431785890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8758090673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80906730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года324827524811534
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года275248115340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4046363814712285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3638147122850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-983-976-998-535
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-976-998-5350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-973-966-988-525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-966-988-5250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12112121212040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года121212120400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48984483338770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44833387700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5019460424592810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4604245928100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4046363814712285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3638147122850
21103 Выручка за отчетный год24861591911583215
21104 Выручка за предыдущий год15919115832150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3491412410943035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14124109430350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2137179564180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1795641800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год217217264380
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17264387440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3569-374180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69-374-5640
23503 Прочие расходы за отчетный год416933645
23504 Прочие расходы за предыдущий год6933340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-760-567-529
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-760-454-535
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-760-454-535

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МеталлТехСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МеталлТехСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МеталлТехСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-76)/Стоимость активов (4046) = -1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МеталлТехСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (349+2172+0) = -1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МеталлТехСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35)/Выручка (2486) = -1.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МеталлТехСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-76)/Выручка (2486) = -3.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МеталлТехСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлТехСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлТехСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлТехСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МеталлТехСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.194

Х5 = Выручка/Активы = 0.614

Индекс Альтмана Z = 0.164

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МеталлТехСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (-1.41%), рентабельность компании (-3.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МеталлТехСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить