Общество с ограниченной ответственностью "Проект" ИНН:0268059262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38471736 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2329298918170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2329298918170
12104 Запасы на конец предыдущего года179010654430
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2853932520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5920135110
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1021021020
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10210200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года32200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69421802511806
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года218025118060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года694450955002623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4509550026230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года399760412352
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7604123520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года409770422362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7704223620
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1790257721240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1790266022070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1680150200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28526991654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года269916540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2851949241854
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19492418540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года694450955002623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4509550026230
21103 Выручка за отчетный год862605156392834
21104 Выручка за предыдущий год6051563928340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год517415743782097
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4157437820970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34518941261737
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год189412617370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год352700
22203 Управленческие расходы за отчетный год80412051056273
22204 Управленческие расходы за предыдущий год120510562730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-459654178464
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6541784640
23403 Прочие доходы за отчетный год9201021180
23404 Прочие доходы за предыдущий год10211800
23503 Прочие расходы за отчетный год82232122024
23504 Прочие расходы за предыдущий год321220240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36143576440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год435764400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год871550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36134861352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год348613520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-36134861352
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год348613520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-361)/Стоимость активов (694) = -52.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (517+0+804) = -34.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-459)/Выручка (862) = -53.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-361)/Выручка (862) = -41.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.589

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.52

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.52

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.435

Индекс Альтмана Z = 0.181

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.08), коэффициент текущей ликвидности (2.08), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-53.25%), рентабельность компании (-41.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить