ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДИЮХ" ИНН:0268059449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38475562 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29600
12103 Запасы на конец отчетного года2930783720
12104 Запасы на конец предыдущего года7837200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95054
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3062811774
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8117749
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3358811774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8117749
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-283-79425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-794253
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2080851265
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8512650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1561754484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7544846
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36411605749
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16057496
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3358811774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8117749
21103 Выручка за отчетный год1564959985615
21104 Выручка за предыдущий год599856150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1502769335645
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год693356450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год622-935-30
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-935-300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год622-935-30
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-935-300
23403 Прочие доходы за отчетный год11313599
23404 Прочие доходы за предыдущий год135990
23503 Прочие расходы за отчетный год2041413
23504 Прочие расходы за предыдущий год14137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год531-81456
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-81456-7
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год606634
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год471-88022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-88022-7

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИЮХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИЮХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИЮХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (471)/Стоимость активов (3358) = 14.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИЮХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (622)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15027+0+0) = 4.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИЮХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (622)/Выручка (15649) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИЮХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (471)/Выручка (15649) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИЮХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИЮХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИЮХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИЮХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИЮХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.447

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.078

Индекс Альтмана Z = 4.369

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИЮХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (3.97%), рентабельность компании (3.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИЮХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить