ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МС НУР" ИНН:0268059505 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38475800 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1231211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года312110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15115304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115304151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27427315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года427315151
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27427315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года427315151
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года634463
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3446335
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2636483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3648345
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6329012
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года163232
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63232106
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27427315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года427315151
21103 Выручка за отчетный год852222380576
21104 Выручка за предыдущий год223805761101
21203 Себестоимость продаж за отчетный год848021639541
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216395411057
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4274135
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7413544
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4274135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7413544
23403 Прочие доходы за отчетный год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5374135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7413544
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111487
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14879
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4259328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5932835
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-24900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4234428
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3442835

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС НУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС НУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС НУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (27) = 155.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС НУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8480+0+0) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС НУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (8522) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС НУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (8522) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС НУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС НУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС НУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС НУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС НУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.963

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26

Индекс Альтмана Z = 51.881

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС НУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15), коэффициент быстрой ликвидности (27), коэффициент текущей ликвидности (27), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС НУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить