Общество с ограниченной ответственностью "МС" ИНН:0268059551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38476745 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года227232223652
11504 Основные средства на конец предыдущего года322236521826
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года227232223652
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года322236521826
12103 Запасы на конец отчетного года110933
12104 Запасы на конец предыдущего года109335
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года457180174786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года801747864159
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21449935827
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года499358275238
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года514441402
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года444140212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48371356312048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13563120489414
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71091678515700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года167851570011240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64161571511832
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15715118327742
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64261572511842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15725118427752
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3302601260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6837303598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73035982228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68310603858
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106038583488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71091678515700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года167851570011240
21103 Выручка за отчетный год188321990927434
21104 Выручка за предыдущий год199092743430921
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161121517121539
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151712153921651
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год272047385895
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год473858959270
22203 Управленческие расходы за отчетный год195011270
22204 Управленческие расходы за предыдущий год112700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77036115895
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год361158959267
23403 Прочие доходы за отчетный год580025
23503 Прочие расходы за отчетный год70441173
23504 Прочие расходы за предыдущий год4117369
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64632005847
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год320058479198
24603 Прочее за отчетный год562661937
24604 Прочее за предыдущий год661937803
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8425394090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год253940908395
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8425394090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год253940908395

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (7109) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (770)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16112+0+1950) = 4.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (770)/Выручка (18832) = 4.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (18832) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.584

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.408

Х5 = Выручка/Активы = 2.649

Индекс Альтмана Z = 7.307

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (6.77), коэффициент текущей ликвидности (6.77), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (4.09%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить