ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬТЕРНАТИВА" ИНН:0268059826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38483225 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26000
12103 Запасы на конец отчетного года95481160
12104 Запасы на конец предыдущего года4811600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года274361027551693618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10275516936180
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года245272500130920
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25001309200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года375245590990
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2455909900
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1009900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года99000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5253810608035953108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106080359531080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5256410608035953108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106080359531080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года97012745390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года127453900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года980128454910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1284549100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года214916796159160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года167961591600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49435880001948898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8800019488980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года515841047963540498
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10479635404980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5256410608035953108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106080359531080
21103 Выручка за отчетный год372442062213792466
21104 Выручка за предыдущий год20622137924660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год370361803412395452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18034123954520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2082588139714
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25881397140
22203 Управленческие расходы за отчетный год2090118640710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1186407100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-188214029904
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год140299040
23203 Проценты к получению за отчетный год2405465630
23204 Проценты к получению за предыдущий год4656300
23303 Проценты к уплате за отчетный год349828930
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8289300
23403 Прочие доходы за отчетный год413860172910
23404 Прочие доходы за предыдущий год8601729100
23503 Прочие расходы за отчетный год858860974984
23504 Прочие расходы за предыдущий год8609749840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27110317530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103175300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28621300
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5380-630
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год80-6300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1000
24603 Прочее за отчетный год341010
24604 Прочее за предыдущий год10100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3047355390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год73553900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3047355390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год73553900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-304)/Стоимость активов (52564) = -0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1882)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37036+0+2090) = -4.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1882)/Выручка (37244) = -5.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-304)/Выручка (37244) = -0.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 0.354

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-5.05%), рентабельность компании (-0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить