ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РУСИНВЕСТКОНСАЛТИНГ" ИНН:0268059872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38484012 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года300000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3078293220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2932200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310530303242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303032420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310530303242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303032420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300030003000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300030000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10530242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10530242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года302420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310530303242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303032420
21103 Выручка за отчетный год1351581685
21104 Выручка за предыдущий год15816850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год138000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101581685
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2016850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10201188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2011880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10201188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2011880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10201188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2011880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСИНВЕСТКОНСАЛТИНГ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСИНВЕСТКОНСАЛТИНГ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСИНВЕСТКОНСАЛТИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (3105) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСИНВЕСТКОНСАЛТИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (125+0+0) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСИНВЕСТКОНСАЛТИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (135) = 7.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСИНВЕСТКОНСАЛТИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (135) = 7.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСИНВЕСТКОНСАЛТИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСИНВЕСТКОНСАЛТИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСИНВЕСТКОНСАЛТИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСИНВЕСТКОНСАЛТИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСИНВЕСТКОНСАЛТИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.571

Индекс Альтмана Z = 36.366

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСИНВЕСТКОНСАЛТИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (29.57), коэффициент текущей ликвидности (29.57), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (7.41%), рентабельность компании (7.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСИНВЕСТКОНСАЛТИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить