Общество с ограниченной ответственностью "Кросс Авто" ИНН:0268059880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38484161 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года547122313681289
11504 Основные средства на конец предыдущего года1223136812890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года547122313681289
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1223136812890
12103 Запасы на конец отчетного года7499512847096280
12104 Запасы на конец предыдущего года5128470962800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136491078841202698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10788412026980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1124138475912
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1384759120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222721605493049890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16054930498900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22819172771067211179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1727710672111790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33171484596316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14845963160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5380100650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1896415793997610213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года157939976102130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19502157931007610863
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1579310076108630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22819172771067211179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1727710672111790
21103 Выручка за отчетный год100956856496565827366
21104 Выручка за предыдущий год8564965658273660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98558844116517026985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8441165094269850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23981238488381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12385643810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23981238488381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12385643810
23303 Проценты к уплате за отчетный год1612800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1287600
23403 Прочие доходы за отчетный год1701480
23503 Прочие расходы за отчетный год10802860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22911110350381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11103503810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4582227076
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22270760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1833888280305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8882803050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кросс Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кросс Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кросс Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1833)/Стоимость активов (22819) = 8.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кросс Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98558+0+0) = 2.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кросс Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2398)/Выручка (100956) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кросс Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1833)/Выручка (100956) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кросс Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кросс Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кросс Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кросс Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кросс Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.17

Индекс Альтмана Z = 2.063

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.063<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кросс Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (2.38%), рентабельность компании (1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кросс Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить