ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЛЕАЛ" ИНН:0268059907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38484503 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2421720
12104 Запасы на конец предыдущего года17200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168162531241028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25312410280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4971363756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13637560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175552684741784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26847417840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175552684741784
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26847417840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года20310290
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года102910290
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14261197320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19732323260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144742077133364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20771333640
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года283158450
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года584500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года283158450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года584500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2502318420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23184200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2502318420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23184200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175552684741784
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26847417840
21103 Выручка за отчетный год8999105050
21104 Выручка за предыдущий год1050500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8999105050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1050500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год623479380
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год793800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год276525670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год256700
23503 Прочие расходы за отчетный год20310666263
23504 Прочие расходы за предыдущий год106662630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2562150133169
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1501331690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5124500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5124500
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год45000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2050105133169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1051331690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год205010510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1051331690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЛЕАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЛЕАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЛЕАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2050)/Стоимость активов (17555) = 11.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЛЕАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+6234+0) = 44.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЛЕАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2765)/Выручка (8999) = 30.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЛЕАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2050)/Выручка (8999) = 22.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЛЕАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 70.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЛЕАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 69.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЛЕАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЛЕАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЛЕАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.698

Индекс Альтмана Z = 12.764

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЛЕАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.99), коэффициент быстрой ликвидности (69.25), коэффициент текущей ликвидности (70.22), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (30.73%), рентабельность компании (22.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЛЕАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить