Общество с ограниченной ответственностью ПКФ "Теплоэнергетические системы и сети" ИНН:0268060050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38488079 ОКВЭД:40.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года11119300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11219300
12103 Запасы на конец отчетного года10519516073
12104 Запасы на конец предыдущего года95160730
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года68000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9335681168131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3845891160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42171721303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1717213030
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202416901949507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года157713704920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202418022142507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168915634920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39005
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года94000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года491042615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10426130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года197516982116492
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158615374790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года197516982116492
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158615374790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202418022142507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168915634920
21103 Выручка за отчетный год104539853047901
21104 Выручка за предыдущий год398530479010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38838723020686
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17231608910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65711327215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3813-113100
22203 Управленческие расходы за отчетный год779000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3700000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12211327215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год113-113100
23403 Прочие доходы за отчетный год24707250
23503 Прочие расходы за отчетный год11315735209
23504 Прочие расходы за предыдущий год1559540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1298176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год981760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20410
24603 Прочее за отчетный год7000
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год578135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год771350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5005
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год77000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Теплоэнергетические системы и сети

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Теплоэнергетические системы и сети

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Теплоэнергетические системы и сети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (2024) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Теплоэнергетические системы и сети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (388+0+779) = -10.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Теплоэнергетические системы и сети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-122)/Выручка (1045) = -11.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Теплоэнергетические системы и сети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (1045) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Теплоэнергетические системы и сети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Теплоэнергетические системы и сети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Теплоэнергетические системы и сети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Теплоэнергетические системы и сети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Теплоэнергетические системы и сети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 0.231

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Теплоэнергетические системы и сети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-11.67%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Теплоэнергетические системы и сети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить