Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакские Тепловые сети" ИНН:0268060229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38490641 ОКВЭД:40.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57939503625274323670
11504 Основные средства на конец предыдущего года5036252743236700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года148517682591620
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1768259161800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года59424521305533424290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5213055334298500
12103 Запасы на конец отчетного года4597521267126553
12104 Запасы на конец предыдущего года5212671265530
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1160259224639
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1602592246390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14102089621224727137491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года896212247271319310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года172668625122361429
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года862512236354290
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года26895182123
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года951821230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163152105155250279184235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1051552502791786750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222576157285305613208525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1572853056132085250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года86205585-5718-23587
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5585-5718-235870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86305595-5708-23577
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5595-5708-235770
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года298631901417378
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года319014173780
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года298631901417378
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года319014173780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года209474146134306779228421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1461343067792284210
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1486236631253303
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2366312533030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210960148500309904231724
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1485003099042317240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222576157285305613208525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1572853056132085250
21103 Выручка за отчетный год8017127083101160088493427
21104 Выручка за предыдущий год70831011600884934270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7987416938881140224525007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69388811402245250070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29711442219864-31580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1442219864-315800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29711442219864-31580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1442219864-315800
23203 Проценты к получению за отчетный год28752358118530
23204 Проценты к получению за предыдущий год23581185300
23303 Проценты к уплате за отчетный год313100900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1009000
23403 Прочие доходы за отчетный год54892428773553918
23404 Прочие доходы за предыдущий год24287735539180
23503 Прочие расходы за отчетный год67722587259081756
23504 Прочие расходы за предыдущий год25872590817560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42501418622496-29388
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1418622496-293880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113728700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год287000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год364-34-1270
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год34-12700
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-20517731038378
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год177310383780
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-283-823-35896179
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-823-358961790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30351130317869-23587
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1130317869-235870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30351130317869-23587
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1130317869-235870
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 315585-5718-235870
32008 Величина капитала на 315595-5708-235770
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))303511303178690
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3035113031786910
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))303511303178690
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)303511303178690
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3186205585-5718-23587
33008 Величина капитала на 3186305595-5708-23577
36003 Чистые активы на 3186305595-5708-23577
36004 Чистые активы на 315595-5708-235770
41103 Поступления – всего за отчетный год4338315075381107374404011
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4278124832261104453403958
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3562311913810
41193 Прочие поступления за отчетный год245721193154053
41203 Платежи – всего за отчетный год4106744865101125994351792
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2765403566051000372308588
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год90159925868474933369
41293 Прочие платежи за отчетный год4397537319371179835
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2315721028-1862052219
42203 Платежи – всего за отчетный год1451624639457316800
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1451624639457316800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-14516-24639-4573-16800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8641-3611-2319335429

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакские Тепловые сети

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакские Тепловые сети

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакские Тепловые сети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3035)/Стоимость активов (222576) = 1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакские Тепловые сети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2971)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (798741+0+0) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакские Тепловые сети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2971)/Выручка (801712) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакские Тепловые сети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3035)/Выручка (801712) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакские Тепловые сети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакские Тепловые сети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакские Тепловые сети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакские Тепловые сети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакские Тепловые сети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = -1.149

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакские Тепловые сети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.37%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакские Тепловые сети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить