Общество с ограниченной ответственностью "ИСТОК СТР" ИНН:0268060317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38492365 ОКВЭД:52.25.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года34200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12431140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1140414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124314823
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14823416
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124314823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14823416
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1142-20-657
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20-657-450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101168153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1681538
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101168680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168680866
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124314823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14823416
21103 Выручка за отчетный год264328511478
21104 Выручка за предыдущий год285114781116
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144317671261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17671261957
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12001084217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1084217159
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12001084217
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1084217159
23503 Прочие расходы за отчетный год27436415
23504 Прочие расходы за предыдущий год436415610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1173648-198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год648-198-451
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1199
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1162637-207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год637-207-460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИСТОК СТР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИСТОК СТР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИСТОК СТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1162)/Стоимость активов (1243) = 93.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИСТОК СТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1443+0+0) = 83.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИСТОК СТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1200)/Выручка (2643) = 45.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИСТОК СТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1162)/Выручка (2643) = 43.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИСТОК СТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИСТОК СТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИСТОК СТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИСТОК СТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИСТОК СТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.935

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.944

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.307

Индекс Альтмана Z = 27.293

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИСТОК СТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (12.31), коэффициент текущей ликвидности (12.31), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (45.4%), рентабельность компании (43.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИСТОК СТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить