ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСНАБТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0268060437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38494559 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года64272420
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2724200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64272420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2724200
12103 Запасы на конец отчетного года327656549
12104 Запасы на конец предыдущего года6565490
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2222
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78454122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4541220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года310216020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102160200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5024240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года242400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46023829293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года238292930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года524265316113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2653161130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-228-82-70-77
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-82-70-770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-218-72-60-67
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-72-60-670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года742337376180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3373761800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года742337376180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3373761800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года524265316113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2653161130
21103 Выручка за отчетный год12337525228
21104 Выручка за предыдущий год375252280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13127300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год273000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-810225228
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102252280
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1012311240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8121-96
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121-960
23403 Прочие доходы за отчетный год90020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114-78
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14-980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113-78
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13-780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год113-78
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13-780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (524) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131+0+0) = -6.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (123) = -6.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (123) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.538

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.294

Индекс Альтмана Z = -3.818

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.42), рентабельность продукции (-6.5%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить