ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСАНТЕХМОНТАЖ" ИНН:0268060645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38498132 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года75435
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1121670
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6705
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11211424
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года142440
12103 Запасы на конец отчетного года59627867
12104 Запасы на конец предыдущего года78670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95419658
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года965811776
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года286186
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1550317811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1781111962
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1662419235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1923512002
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4547-3154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3154581
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2117122389
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2238911421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2117122389
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2238911421
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1662419235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1923512002
21103 Выручка за отчетный год1035919833
21104 Выручка за предыдущий год1983313146
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1226824154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2415413121
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1909-4321
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-432125
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1909-4321
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-432125
23403 Прочие доходы за отчетный год8511772
23404 Прочие доходы за предыдущий год17722364
23503 Прочие расходы за отчетный год7341671
23504 Прочие расходы за предыдущий год16712390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1792-4220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4220-1
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1861-4220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4220-13

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСАНТЕХМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСАНТЕХМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСАНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1861)/Стоимость активов (16624) = -11.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСАНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1909)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12268+0+0) = -15.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСАНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1909)/Выручка (10359) = -18.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСАНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1861)/Выручка (10359) = -17.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСАНТЕХМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСАНТЕХМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСАНТЕХМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСАНТЕХМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСАНТЕХМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.341

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.215

Индекс Альтмана Z = -3.554

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСАНТЕХМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (-18.43%), рентабельность компании (-17.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСАНТЕХМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить