ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАСЧЕТНО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:0268060652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38498304 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23631247622580020189
11504 Основные средства на конец предыдущего года2476225800201890
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года168114595
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1145950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23800248762585924996
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2487625859249960
12104 Запасы на конец предыдущего года28227313880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5835497848784076
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4978487840760
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1800000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164235635694281
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2356356942810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7799761687209854
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7616872098540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31599324923457934850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3249234579348500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года31145311453114531145
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3114531145311450
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1814105
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31163311593115531150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3115931155311500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года381133334243700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1333342437000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года54000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года435133334243700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1333342437000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31599324923457934850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3249234579348500
21103 Выручка за отчетный год3808196412712419003
21104 Выручка за предыдущий год1964127124190030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3015121741729914392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1217417299143920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год793746798254611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7467982546110
22203 Управленческие расходы за отчетный год3747781988314076
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7819883140760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2954-352994535
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3529945350
23403 Прочие доходы за отчетный год4094176892522
23404 Прочие доходы за предыдущий год1768925220
23503 Прочие расходы за отчетный год108613351834524
23504 Прочие расходы за предыдущий год133518345240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54817933
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8179330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10413212833
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132128330
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-38615822
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-6158220
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5555545
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год555450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5455
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5455
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4550
32003 Величина капитала на 313114531145311450
32007 Величина капитала на 31141050
32008 Величина капитала на 313115931155311500
33003 Величина капитала на 3131145311453114531145
33007 Величина капитала на 311414105
33008 Величина капитала на 3131159311593115531150
36003 Чистые активы на 3131163311593115531150
36004 Чистые активы на 313115931155311500
41103 Поступления – всего за отчетный год462208485197431193180880
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5576181152702719463
41193 Прочие поступления за отчетный год456632467082404166161417
41203 Платежи – всего за отчетный год239475486410431905176599
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2389612291366311
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24379493120364635
41293 Прочие платежи за отчетный год234649470671410601165620
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год222733-1213-7124281
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период222733-1213-7124281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (31599) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2954)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3015+0+3747) = -43.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2954)/Выручка (3808) = -77.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (3808) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 71.639

Индекс Альтмана Z = 76.776

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (13.79), коэффициент текущей ликвидности (13.79), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-77.57%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить