Общество с ограниченной ответственностью "АварСтройПоволжье" ИНН:0268061092 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38507138 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года900219
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1976363558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года363558163
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2581097
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109711
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2324472784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года472784287
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2324472784
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года472784287
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2128462774
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года462774277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2128462774
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года462774277
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2324472784
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года472784287
21103 Выручка за отчетный год187239744271
21104 Выручка за предыдущий год397442713528
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183936963985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год369639853290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33278286
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год278286238
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33278286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год278286238
23403 Прочие доходы за отчетный год2200
23503 Прочие расходы за отчетный год29140
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26264286
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год264286238
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год264043
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год404336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год224243202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АварСтройПоволжье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АварСтройПоволжье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АварСтройПоволжье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2324) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АварСтройПоволжье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1839+0+0) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АварСтройПоволжье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (1872) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АварСтройПоволжье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1872) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АварСтройПоволжье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АварСтройПоволжье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АварСтройПоволжье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АварСтройПоволжье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АварСтройПоволжье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.629

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АварСтройПоволжье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.76%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АварСтройПоволжье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить