Общество с ограниченной ответственностью "Фортек" ИНН:0268061110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38507307 ОКВЭД:51.12.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3300
12103 Запасы на конец отчетного года57184601
12104 Запасы на конец предыдущего года846010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3224205295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2052950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года260904
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40552907910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29079100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405829101210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года291012100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года327000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года195000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года337205-410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года205-4100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года465100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36752654120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26541200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37212705120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27051600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405829101210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года291012100
21103 Выручка за отчетный год19059127114350
21104 Выручка за предыдущий год1271143500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18602124454460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1080344600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год457266-110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1908-1100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год191000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1919000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год266266-110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11-1100
23503 Прочие расходы за отчетный год111050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255256-160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11-1600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год435120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год212205-140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11-1400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год212000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фортек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фортек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фортек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (212)/Стоимость активов (4058) = 5.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фортек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (266)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18602+191+0) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фортек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (266)/Выручка (19059) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фортек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (212)/Выручка (19059) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фортек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фортек

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Индекс Альтмана Z = 1.305

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.305<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фортек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.4%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фортек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить