ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКБ "СТАНКОСТРОЕНИЕ" ИНН:0268061215 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38510198 ОКВЭД:29.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года84321403
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3214030
11503 Основные средства на конец отчетного года7219220671863
11504 Основные средства на конец предыдущего года2206718640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7303223882306
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2238823060
12103 Запасы на конец отчетного года732844173515087
12104 Запасы на конец предыдущего года41735150870
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года167523300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1016819755543
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года197555435
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года160500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21498525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49852519
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года162911
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года29122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года834896529818496
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года652981849626
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года907928768620802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года876862080226
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года737773777377
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7377737710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43337-174
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37-174-1
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года781074147203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года741472049
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года801407533511270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75335112700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года284149372329
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4937232917
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года829818027213599
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года802721359917
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года907928768620802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года876862080226
21103 Выручка за отчетный год287173277424
21104 Выручка за предыдущий год32774240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172072264313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22643130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115101013111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10131110
22203 Управленческие расходы за отчетный год42305636143
22204 Управленческие расходы за предыдущий год56361430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72804495-132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4495-1320
23203 Проценты к получению за отчетный год30260
23204 Проценты к получению за предыдущий год600
23303 Проценты к уплате за отчетный год6431312743
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3127430
23403 Прочие доходы за отчетный год2620700
23503 Прочие расходы за отчетный год26979105435
23504 Прочие расходы за предыдущий год1054351
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год379320-210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год320-210-1
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36690
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год343251-173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год251-173-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год343251-173
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год251-173-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКБ СТАНКОСТРОЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКБ СТАНКОСТРОЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКБ СТАНКОСТРОЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (343)/Стоимость активов (90792) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКБ СТАНКОСТРОЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17207+0+4230) = 33.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКБ СТАНКОСТРОЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7280)/Выручка (28717) = 25.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКБ СТАНКОСТРОЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (343)/Выручка (28717) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКБ СТАНКОСТРОЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКБ СТАНКОСТРОЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКБ СТАНКОСТРОЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКБ СТАНКОСТРОЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКБ СТАНКОСТРОЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.888

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Х5 = Выручка/Активы = 0.316

Индекс Альтмана Z = 1.007

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКБ СТАНКОСТРОЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (25.35%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКБ СТАНКОСТРОЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить