ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НУР" ИНН:0268061261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38511476 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57552773450
11504 Основные средства на конец предыдущего года27734500
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года70244418360
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2444183600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5825272121810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2721218100
12103 Запасы на конец отчетного года1084512910
12104 Запасы на конец предыдущего года45129100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года154453410
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года44534100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167466600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года666000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1746102340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1023400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3543125850410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1258504100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93683979268510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39792685100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года356981440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года814400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3579915410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9154100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года46313108800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года131088000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5326257817510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2578175100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5789388826310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3888263100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93683979268510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39792685100
21103 Выручка за отчетный год22861261717800
21104 Выручка за предыдущий год2617178000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16985214116490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2141164900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58764761310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47613100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1584000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3896500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год429287660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год876600
23403 Прочие доходы за отчетный год14000
23503 Прочие расходы за отчетный год9540110
23504 Прочие расходы за предыдущий год401100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год421147550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год475500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год72310110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год348837440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год374400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год348837440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год374400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3488)/Стоимость активов (9368) = 37.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16985+1584+0) = 23.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4292)/Выручка (22861) = 18.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3488)/Выручка (22861) = 15.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.372

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.45

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.618

Индекс Альтмана Z = 3.639

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (18.77%), рентабельность компании (15.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить