ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОГИЯ" ИНН:0268061286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38511513 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года27881038104169
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года741562159781
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3997000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1834035
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1438212181362855
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1438212181362855
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35186-18615
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45196-17625
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143369471538447
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1433610221538830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1438212181362855
21103 Выручка за отчетный год14961049163531
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13598045003216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13630416315
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13630-161315
23403 Прочие доходы за отчетный год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год1323029296
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год440-19019
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9004
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год350-19015
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год350-19015
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)35000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)35000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3135000
33008 Величина капитала на 3145000
36003 Чистые активы на 3146000
41103 Поступления – всего за отчетный год3664000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3269000
41193 Прочие поступления за отчетный год395000
41203 Платежи – всего за отчетный год4335000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3530000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год805000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-671000
43103 Поступления – всего за отчетный год275000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год275000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год275000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-396000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (14382) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13598+0+0) = 10.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1363)/Выручка (14961) = 9.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (14961) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (9.11%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить