ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-СНАБЖЕНИЕ-ЛОГИСТИК" ИНН:0268061303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38511938 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года41620250
12104 Запасы на конец предыдущего года202500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28881659482303
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16594823030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года526592606132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5926061320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года383022711113435
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года227111134350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383022712058435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227120584350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года295295226184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2952261840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года353519761832244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года197618322440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года353519761832251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года197618322510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383022712058435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227120584350
21103 Выручка за отчетный год182491362966642790
21104 Выручка за предыдущий год13629666427900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181671309966012604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13099660126040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8253063186
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год530631860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8253063186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год530631860
23404 Прочие доходы за предыдущий год3605300
23503 Прочие расходы за отчетный год49700166
23504 Прочие расходы за предыдущий год7001660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33190100180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1901001800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7121046
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1210460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2669100134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год691001340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-СНАБЖЕНИЕ-ЛОГИСТИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-СНАБЖЕНИЕ-ЛОГИСТИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-СНАБЖЕНИЕ-ЛОГИСТИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (3830) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-СНАБЖЕНИЕ-ЛОГИСТИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18167+0+0) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-СНАБЖЕНИЕ-ЛОГИСТИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (18249) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-СНАБЖЕНИЕ-ЛОГИСТИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (18249) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-СНАБЖЕНИЕ-ЛОГИСТИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-СНАБЖЕНИЕ-ЛОГИСТИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-СНАБЖЕНИЕ-ЛОГИСТИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-СНАБЖЕНИЕ-ЛОГИСТИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-СНАБЖЕНИЕ-ЛОГИСТИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.083

Индекс Альтмана Z = 0.676

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-СНАБЖЕНИЕ-ЛОГИСТИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.45%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-СНАБЖЕНИЕ-ЛОГИСТИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить