Общество с ограниченной ответственностью "СтройАктив" ИНН:0268061367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38512412 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13571743189110
12104 Запасы на конец предыдущего года17431891100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года92000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142287612680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года876126800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1145600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28712630361510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26303615100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28712630361510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26303615100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года444216680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2166800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4442166810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21668100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11232000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года320000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2315209335480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2093354800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2427241335480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2413354800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28712630361510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26303615100
21103 Выручка за отчетный год121222466438100
21104 Выручка за предыдущий год24664381000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2001691126500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16911265000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11922775311600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7753116000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год456736810010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7368100100
22203 Управленческие расходы за отчетный год11164187700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1877000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год302198890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1988900
23503 Прочие расходы за отчетный год171130
23504 Прочие расходы за предыдущий год11300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год285187860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1878600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5837170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год371700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год227150690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1506900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год227150690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1506900
32007 Величина капитала на 31216000
32008 Величина капитала на 31216000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))227000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)227000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))227000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)227000
33007 Величина капитала на 31444000
33008 Величина капитала на 31444000
36003 Чистые активы на 31444000
36004 Чистые активы на 31216000
41103 Поступления – всего за отчетный год12227000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12205000
41193 Прочие поступления за отчетный год22000
41203 Платежи – всего за отчетный год12030000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11682000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год130000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год42000
41293 Прочие платежи за отчетный год176000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год197000
43103 Поступления – всего за отчетный год92000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год92000
43203 Платежи – всего за отчетный год300000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год300000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-208000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройАктив

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройАктив

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройАктив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (227)/Стоимость активов (2871) = 7.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройАктив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (200+456+11164) = 2.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройАктив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (302)/Выручка (12122) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройАктив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (227)/Выручка (12122) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройАктив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройАктив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройАктив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройАктив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройАктив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Индекс Альтмана Z = 2.388

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.388<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройАктив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (2.49%), рентабельность компании (1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройАктив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить