Общество с ограниченной ответственностью "ОптТоргПродукт" ИНН:0268061455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38514606 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года519558110930
12104 Запасы на конец предыдущего года5581109300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1284255614190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2556141900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22741862385
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18623850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4077832327505
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8323275050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4077832327505
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8323275050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2880399516365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3995163650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1197000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4328000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1197432811140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4328111400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4077832327505
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8323275050
21103 Выручка за отчетный год6793458564281270
21104 Выручка за предыдущий год585642812700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5789150884250910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год508842509100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10043768030360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7680303600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10043768030360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7680303600
23303 Проценты к уплате за отчетный год59123530
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1235300
23403 Прочие доходы за отчетный год16700
23404 Прочие доходы за предыдущий год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год20976903025
23504 Прочие расходы за предыдущий год69030250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год790368742681-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68742681-50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год790368742681-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68742681-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7903)/Стоимость активов (4077) = 193.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10043)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57891+0+0) = 17.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10043)/Выручка (67934) = 14.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7903)/Выручка (67934) = 11.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.938

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.938

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.406

Индекс Альтмана Z = 28.428

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.9), коэффициент быстрой ликвидности (2.97), коэффициент текущей ликвидности (3.41), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (14.78%), рентабельность компании (11.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить