ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСХИМ" ИНН:0268061617 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38517378 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83845145342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года451453420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года825186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года251860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года846476454128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4764541280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года846476454128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4764541280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46822619226
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года226192280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47823620238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года236202380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36824025290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года240252900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36824025290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года240252900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года846476454128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4764541280
21103 Выручка за отчетный год1306217111127821163
21104 Выручка за предыдущий год171111278211630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1229116692122891083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166921228910830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77141949380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год419493800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4573602720
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год360272460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3145922180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59221340
23503 Прочие расходы за отчетный год12171648
23504 Прочие расходы за предыдущий год171620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3024220532
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42205320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год608416
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2423416426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34164260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2423416426
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34164260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСХИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСХИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСХИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (242)/Стоимость активов (846) = 28.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСХИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12291+457+0) = 2.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСХИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (314)/Выручка (13062) = 2.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСХИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (242)/Выручка (13062) = 1.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСХИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСХИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСХИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСХИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСХИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.565

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.357

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.299

Индекс Альтмана Z = 8.402

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСХИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.3), коэффициент текущей ликвидности (2.3), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (2.4%), рентабельность компании (1.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСХИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить