Общество с ограниченной ответственностью "БашПродСнаб" ИНН:0268061871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12687628 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111110
12104 Запасы на конец предыдущего года111010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года442
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151612
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3-2-4
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2-20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года886
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года886
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161230
21104 Выручка за предыдущий год505040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4300
22203 Управленческие расходы за отчетный год1710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10-3
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (15) = -6.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.875

Индекс Альтмана Z = 4.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить