Общество с ограниченной ответственностью "ВИД-групп" ИНН:0268061896 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12690659 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20207782574410
11504 Основные средства на конец предыдущего года77825744100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1494142500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1425000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35149207574410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года92075744100
12103 Запасы на конец отчетного года75041291136700
12104 Запасы на конец предыдущего года12911367000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1327285712910
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2857129100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56420433094259812
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4330942598120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года408164481910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года644819100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69332655259411812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6552594118120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года728467473215155822
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74732151558220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года320236861710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года368617100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3212369618110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3696181100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6161616820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69634648758806810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6487588068100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года696347103614974812
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71036149748120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года728467473215155822
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74732151558220
21103 Выручка за отчетный год10590212447727696688
21104 Выручка за предыдущий год124477276966880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10753112217726725686
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122177267256860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-162923009712
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год230097120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год303000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год80964700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-193214913242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149132420
23203 Проценты к получению за отчетный год133000
23403 Прочие доходы за отчетный год725121812500
23404 Прочие доходы за предыдущий год18125000
23503 Прочие расходы за отчетный год69873152101532
23504 Прочие расходы за предыдущий год1521015320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84044061710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год440617100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45789100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год891000
24603 Прочее за отчетный год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37835151710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год351517100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37835151710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год351517100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВИД-групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВИД-групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВИД-групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (378)/Стоимость активов (72846) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВИД-групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1932)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107531+303+0) = -1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВИД-групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1932)/Выручка (105902) = -1.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВИД-групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (378)/Выручка (105902) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВИД-групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИД-групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИД-групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИД-групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВИД-групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 0.119

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВИД-групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-1.82%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВИД-групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить