ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАКС-ТЕХНОЛОГИЯ" ИНН:0268061977 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12691920 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1643050
11504 Основные средства на конец предыдущего года30500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1643050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года690236
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года272438833524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38833524225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года341439063530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39063530225
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357842113530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42113530225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года533630-1411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3630-1411-574
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35255814941
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5814941799
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35255814941
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5814941799
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357842113530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42113530225
21103 Выручка за отчетный год5341149745004
21104 Выручка за предыдущий год1497450040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год677495595532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95595532551
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14335415-528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5415-528-551
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14335415-528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5415-528-551
23503 Прочие расходы за отчетный год280375309
23504 Прочие расходы за предыдущий год37530933
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17135040-837
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5040-837-584
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17135040-837
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5040-837-584

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАКС-ТЕХНОЛОГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАКС-ТЕХНОЛОГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАКС-ТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1713)/Стоимость активов (3578) = -47.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАКС-ТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6774+0+0) = -21.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАКС-ТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1433)/Выручка (5341) = -26.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАКС-ТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1713)/Выручка (5341) = -32.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАКС-ТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАКС-ТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАКС-ТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАКС-ТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАКС-ТЕХНОЛОГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.479

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.479

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = -4.968

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАКС-ТЕХНОЛОГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-26.83%), рентабельность компании (-32.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАКС-ТЕХНОЛОГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить