ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕНТА-ПРОФ" ИНН:0268062057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12694002 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6707881098
11504 Основные средства на конец предыдущего года82910980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6707881098
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82910980
12103 Запасы на конец отчетного года246376853
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1966
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года265382859
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4185910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93511701957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года870195710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-384117117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-56911710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103710531840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115718400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103710531840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115718400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93511701957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года870195710
21103 Выручка за отчетный год153700
21104 Выручка за предыдущий год62200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-55900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-55900
23504 Прочие расходы за предыдущий год409293
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118107107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9681070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100107107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9681070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-ПРОФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-ПРОФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-ПРОФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (935) = 10.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-ПРОФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1419+0+0) = 8.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-ПРОФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (118)/Выручка (1537) = 7.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-ПРОФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (1537) = 6.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-ПРОФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-ПРОФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-ПРОФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-ПРОФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-ПРОФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.826

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.291

Индекс Альтмана Z = -4.529

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-ПРОФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (7.68%), рентабельность компании (6.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-ПРОФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить