ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛИТКА" ИНН:0268062089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12694048 ОКВЭД:52.48.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3048361726310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58381181620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32132144283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21321442830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31101838793076
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11018387930760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31101938793076
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11019387930760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3366658631833
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3666586318330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7353496112430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7353-198412430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31101938793076
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11019387930760
21103 Выручка за отчетный год3397553599504344600
21104 Выручка за предыдущий год535995043446000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3429749665444242183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год496654442421830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-322393460102417
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3934601024170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-322393460102417
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3934601024170
23503 Прочие расходы за отчетный год136278157594
23504 Прочие расходы за предыдущий год2781575940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-458365658531823
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3656585318230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-458365658531823
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3656585318230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛИТКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛИТКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛИТКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-458)/Стоимость активов (3) = -15266.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛИТКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34297+0+0) = -0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛИТКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-322)/Выручка (33975) = -0.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛИТКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-458)/Выручка (33975) = -1.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛИТКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛИТКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛИТКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛИТКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛИТКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -152.667

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -152.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -1513.907

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛИТКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-0.95%), рентабельность компании (-1.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛИТКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить