ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦАВТОТРАНСПОРТ" ИНН:0268062177 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12700004 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года770
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года700
11503 Основные средства на конец отчетного года510911281225
11504 Основные средства на конец предыдущего года112812250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года511611351225
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1135122585
12103 Запасы на конец отчетного года1090645811
12104 Запасы на конец предыдущего года64581732
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года-191-15390
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года-153900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135401176012161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1176014552402
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года197547990
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года79900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27763738171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37381710
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2521561614
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1561750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года372211694514847
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1694515805434
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года423371808016072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1808017030519
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года952944581411
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44581420-341
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года953944681421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44681430-331
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года576702464
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года270311361212187
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1361213136850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года327981361214651
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1361213136850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года423371808016072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1808017030519
21103 Выручка за отчетный год891137650042838
21104 Выручка за предыдущий год7650042844338
21203 Себестоимость продаж за отчетный год726206551238002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6551238002762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16493109884836
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109884842-424
22203 Управленческие расходы за отчетный год1084669652499
22204 Управленческие расходы за предыдущий год696524992
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год564740232337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40232343-426
23303 Проценты к уплате за отчетный год9300
23403 Прочие доходы за отчетный год2520486
23404 Прочие доходы за предыдущий год48130
23503 Прочие расходы за отчетный год1662254134
23504 Прочие расходы за предыдущий год2541350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год641238172209
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38172221-426
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1341779364
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7793660
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4812-8
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год507130381760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30381770-341
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год507130381760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30381770-341

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНСПОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНСПОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНСПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5071)/Стоимость активов (42337) = 11.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНСПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72620+0+10846) = 6.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНСПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5647)/Выручка (89113) = 6.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНСПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5071)/Выручка (89113) = 5.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНСПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНСПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНСПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНСПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНСПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.291

Индекс Альтмана Z = 3.292

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНСПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (6.34%), рентабельность компании (5.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНСПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить