ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГТЕХСЕРВИС" ИНН:0268062307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12703281 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124339427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2294510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года982967
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года242368494
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2585180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242368494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2585180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года199284442
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1984660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года209294452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2084760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года317341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года327442
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242368494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2585180
21103 Выручка за отчетный год15791371666
21104 Выручка за предыдущий год13726900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8421371666
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13726900
22203 Управленческие расходы за отчетный год8121470220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15572200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30-99446
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1854700
23503 Прочие расходы за отчетный год964
23504 Прочие расходы за предыдущий год630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21-105442
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1914670
24603 Прочее за отчетный год20780
24604 Прочее за предыдущий год7800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-183442
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2694670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1-183442
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2694670
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3119800
32008 Величина капитала на 3120800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3119900
33008 Величина капитала на 3120900
36003 Чистые активы на 3120900
36004 Чистые активы на 3120800
41103 Поступления – всего за отчетный год168900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год168900
41203 Платежи – всего за отчетный год162100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год150400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3700
41293 Прочие платежи за отчетный год2500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (242) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (737+0+812) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (1579) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1579) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.531

Х5 = Выручка/Активы = 6.525

Индекс Альтмана Z = 10.154

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.06), коэффициент быстрой ликвидности (6.94), коэффициент текущей ликвидности (7.59), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (1.9%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить