ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОДНОЙ КРАЙ" ИНН:0268062321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12703333 ОКВЭД:51.38.26

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12729875651951092
12104 Запасы на конец предыдущего года8756520310920
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1424233770
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4233771170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года190916691281117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1669127700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года147821085968541209
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10859685912090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147821085968541209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10859685912090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-940-757-10700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-757-107000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-930-747-106010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-747-1060100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157121160679141199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11606791911990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157121160679141199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11606791911990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147821085968541209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10859685912090
21103 Выручка за отчетный год158341243688060
21104 Выручка за предыдущий год12436880600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10630945172200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9451722000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5204298515860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2985158600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5185261614780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2616147800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год193691080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36910800
23403 Прочие доходы за отчетный год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год612611600
23504 Прочие расходы за предыдущий год26116000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32343-10520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год343-105200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2762180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год621800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59281-10700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год281-107000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-59281-10700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год281-107000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНОЙ КРАЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНОЙ КРАЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНОЙ КРАЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-59)/Стоимость активов (14782) = -0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНОЙ КРАЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10630+5185+0) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНОЙ КРАЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (15834) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНОЙ КРАЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-59)/Выручка (15834) = -0.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНОЙ КРАЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНОЙ КРАЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНОЙ КРАЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНОЙ КРАЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНОЙ КРАЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.059

Индекс Альтмана Z = -0.502

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНОЙ КРАЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (0.12%), рентабельность компании (-0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНОЙ КРАЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить