ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ "АЛЛАГУВАТ" ИНН:0268065121 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12712556 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149212270310091
11504 Основные средства на конец предыдущего года28409100910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года149212840912688
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28409126880
12103 Запасы на конец отчетного года370742324118094
12104 Запасы на конец предыдущего года23269180940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3660873121193
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1282611930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года299150314009
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года503140090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года766733659836365
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36598363650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года915946500749053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65007490530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9818878010162
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8780101620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9828879010172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8790101720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000044000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года440000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года717665181712107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51817121070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года817665621738881
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56217388810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года915946500749053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65007490530
21103 Выручка за отчетный год114283194288262253
21104 Выручка за предыдущий год1942882622530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год115491123764177021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1237641770210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12087052485232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70524852320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год69070725290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1208145412703
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1454127030
23403 Прочие доходы за отчетный год1521100
23503 Прочие расходы за отчетный год1261100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1392145412703
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1454127030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1038145412703
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1454127030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1038145412703
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1454127030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ АЛЛАГУВАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ АЛЛАГУВАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ АЛЛАГУВАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1038)/Стоимость активов (91594) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ АЛЛАГУВАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (115491+0+0) = -1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ АЛЛАГУВАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1208)/Выручка (114283) = -1.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ АЛЛАГУВАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1038)/Выручка (114283) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ АЛЛАГУВАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ АЛЛАГУВАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ АЛЛАГУВАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ АЛЛАГУВАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ АЛЛАГУВАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Х5 = Выручка/Активы = 1.248

Индекс Альтмана Z = 1.391

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.391<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ АЛЛАГУВАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-1.06%), рентабельность компании (0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ АЛЛАГУВАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить