ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВК-РЕГИОН" ИНН:0268065315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12718843 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1732940
12104 Запасы на конец предыдущего года329400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48546225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года462250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51479166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года791650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51479266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года792660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2492249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224230
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года26500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года34400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26556857
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года568570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51479266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года792660
21103 Выручка за отчетный год4913550969
21104 Выручка за предыдущий год5509690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4865522540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5225620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4828429
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год482847
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28470
23503 Прочие расходы за отчетный год25157
23504 Прочие расходы за предыдущий год1570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год172150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК-РЕГИОН

Прибыль

Прибыль ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК-РЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК-РЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (514) = 3.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК-РЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4865+0+0) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК-РЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48)/Выручка (4913) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК-РЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (4913) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК-РЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК-РЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК-РЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК-РЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК-РЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.94

Индекс Альтмана Z = 7.957

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК-РЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (0.98%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВК-РЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить