ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОСНОВНОЙ СТРОЙРЕСУРС" ИНН:0268065548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12727405 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года109331290
12104 Запасы на конец предыдущего года312900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года194241060
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года36202536
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6608
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6080
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года367726919
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7269190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года182858577569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года585775690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182858577569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года585775690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-59280233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2802330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-48290243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2902430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года833603597
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года336035970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171122073729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220737290
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года15700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187655677326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года556773260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182858577569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года585775690
21103 Выручка за отчетный год43571324911103
21104 Выручка за предыдущий год13249111030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45411245910431
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12459104310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-184790672
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7906720
22203 Управленческие расходы за отчетный год144394266
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3942660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-328396406
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3964060
23503 Прочие расходы за отчетный год1127281
23504 Прочие расходы за предыдущий год272810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-339124325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1243250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25650
24604 Прочее за предыдущий год52270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33947233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год472330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33947233
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год472330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВНОЙ СТРОЙРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВНОЙ СТРОЙРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВНОЙ СТРОЙРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-339)/Стоимость активов (1828) = -18.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВНОЙ СТРОЙРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4541+0+144) = -7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВНОЙ СТРОЙРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-328)/Выручка (4357) = -7.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВНОЙ СТРОЙРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-339)/Выручка (4357) = -7.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВНОЙ СТРОЙРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВНОЙ СТРОЙРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВНОЙ СТРОЙРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВНОЙ СТРОЙРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВНОЙ СТРОЙРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.026

Индекс Альтмана Z = -1.454

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВНОЙ СТРОЙРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-7.53%), рентабельность компании (-7.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВНОЙ СТРОЙРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить