Общество с ограниченной ответственностью "Автодеталь" ИНН:0268066020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12749460 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года185259370
11504 Основные средства на конец предыдущего года2593330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года185259370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2593330
12103 Запасы на конец отчетного года18611392
12104 Запасы на конец предыдущего года113920
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года42580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55213977
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года458226110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2261100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1196520336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5203360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1381779706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7796690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-129923
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10-140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1191933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20-40
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года765618561
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6185610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года735141113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1411130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1500760674
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7596730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1381779706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7796690
21103 Выручка за отчетный год725544151151
21104 Выручка за предыдущий год441611510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64803842960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38429600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год775573191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5741910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год875510158
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5101950
22203 Управленческие расходы за отчетный год5110
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1055233
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53-40
23503 Прочие расходы за отчетный год13137
23504 Прочие расходы за предыдущий год1370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1183926
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40-110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21162
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1392324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24-110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1392324
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24-110
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 312000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13900
33218 Убыток (ИТОГО)13900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-12900
33008 Величина капитала на 31-11900
36003 Чистые активы на 31-11900
36004 Чистые активы на 312000
41103 Поступления – всего за отчетный год701100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год688500
41193 Прочие поступления за отчетный год12600
41203 Платежи – всего за отчетный год692600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год663300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1700
41293 Прочие платежи за отчетный год1700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8500
43103 Поступления – всего за отчетный год14700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год14700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год14700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период23200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автодеталь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автодеталь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автодеталь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-139)/Стоимость активов (1381) = -10.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автодеталь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6480+875+5) = -1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автодеталь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-105)/Выручка (7255) = -1.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автодеталь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-139)/Выручка (7255) = -1.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автодеталь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автодеталь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автодеталь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автодеталь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автодеталь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.334

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.079

Индекс Альтмана Z = 1.208

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.208<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автодеталь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-1.45%), рентабельность компании (-1.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автодеталь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить