Общество с ограниченной ответственностью "Ориент" ИНН:0268066037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12750893 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года321160
12104 Запасы на конец предыдущего года11600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38733754
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38212751273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года127512730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года428714281627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142816270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года428714281627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142816270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года481317109
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3171090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года491327119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3271190
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37545011508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50115080
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37965011508
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50115080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года428714281627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142816270
21103 Выручка за отчетный год2228916665765515
21104 Выручка за предыдущий год166657655150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2197216639165379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166391653790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год317266136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2661360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год317266136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2661360
23503 Прочие расходы за отчетный год11260
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год205260136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2601360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год415227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год164208109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2081090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год164208109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2081090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ориент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ориент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ориент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (164)/Стоимость активов (4287) = 3.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ориент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21972+0+0) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ориент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (317)/Выручка (22289) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ориент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (164)/Выручка (22289) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ориент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ориент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ориент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ориент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ориент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.129

Индекс Альтмана Z = 1.395

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.395<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ориент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.42%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ориент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить