ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "А-ТРАСТ" ИНН:0268066559 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12686238 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112181532413347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14003140090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37142838
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года428380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115891536614185
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14045148470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115891536614185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14045148470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124028631257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года154112570
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года211921502
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года119215020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года211921502
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года119215020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103471131211426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11312120880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103471131211426
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11312120880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115891536614185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14045148470
21103 Выручка за отчетный год7008100804849
21104 Выручка за предыдущий год1008048490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год536300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год827900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1645100804849
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180148490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год164594854849
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год180147510
23303 Проценты к уплате за отчетный год20800
23403 Прочие доходы за отчетный год1001
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144716061257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180112560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123016061257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год153112560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-ТРАСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-ТРАСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-ТРАСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1230)/Стоимость активов (11589) = 10.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-ТРАСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1645)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5363+0+0) = 30.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-ТРАСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1645)/Выручка (7008) = 23.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-ТРАСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1230)/Выручка (7008) = 17.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-ТРАСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-ТРАСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-ТРАСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-ТРАСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-ТРАСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Индекс Альтмана Z = 2.013

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.013<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-ТРАСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (23.47%), рентабельность компании (17.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-ТРАСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить