ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ "ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ" ИНН:0268066622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12705734 ОКВЭД:40.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30000
12103 Запасы на конец отчетного года2055494121
12104 Запасы на конец предыдущего года4941210
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года655676149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года733490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года646979629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9796290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92592234799
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22067990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95592234799
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22067990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года226226113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2261130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93332007686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19806860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93332007686
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19806860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95592234799
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22067990
21103 Выручка за отчетный год88673513547
21104 Выручка за предыдущий год35135470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69533333385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28093850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1914180162
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7041620
22203 Управленческие расходы за отчетный год182200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год52400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год92180162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1801620
23404 Прочие доходы за предыдущий год1763490
23503 Прочие расходы за отчетный год61213382
23504 Прочие расходы за предыдущий год2133820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31143129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1431290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62926
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28260
24603 Прочее за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22114103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1151030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (9559) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6953+0+1822) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92)/Выручка (8867) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (8867) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = -0.001

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить