Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Потенциал" ИНН:0268066693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12722945 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года246
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года246
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года460
12103 Запасы на конец отчетного года5682610
12104 Запасы на конец предыдущего года26100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35000247551081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2475510810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1822980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35568251981379
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2519813790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35570252021385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2520213850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года109552059-34
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2059-340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109552059-34
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2059-340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-2606-1839-131
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-1839-1310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26345238491081
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2384910810
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года8761133470
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года11334700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24615231431420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2314314190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35570252021385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2520213850
21103 Выручка за отчетный год6258841142622
21104 Выручка за предыдущий год411426230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3706330810200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год308102000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2552510332422
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103324230
22203 Управленческие расходы за отчетный год127817128409
22204 Управленческие расходы за предыдущий год71284090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12744320413
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3204140
23403 Прочие доходы за отчетный год17300
23503 Прочие расходы за отчетный год80657848
23504 Прочие расходы за предыдущий год578480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121112626-35
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2626-340
24603 Прочее за отчетный год278713020
24604 Прочее за предыдущий год130200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год93241324-35
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1324-340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год93241324-35
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1324-340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Потенциал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Потенциал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Потенциал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9324)/Стоимость активов (35570) = 26.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Потенциал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12744)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37063+0+12781) = 25.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Потенциал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12744)/Выручка (62588) = 20.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Потенциал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9324)/Выручка (62588) = 14.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Потенциал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Потенциал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Потенциал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Потенциал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Потенциал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.259

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.262

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.34

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.445

Индекс Альтмана Z = 5.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Потенциал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (20.36%), рентабельность компании (14.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Потенциал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить