Общество с ограниченной ответственностью "Эл-Системс" ИНН:0268066703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12728729 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1052770
12104 Запасы на конец предыдущего года27700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года622692522
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6925220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7331009533
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10095330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7331009533
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10095330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года725965225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9652250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года844221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года442210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года844221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года442210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7331009533
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10095330
21103 Выручка за отчетный год80242831838
21104 Выручка за предыдущий год428318380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69833501564
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год335015640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104933274
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9332740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104933274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9332740
23503 Прочие расходы за отчетный год2085
23504 Прочие расходы за предыдущий год850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84925269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9252690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1718554
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год185540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67740215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7402150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эл-Системс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эл-Системс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эл-Системс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (733) = 9.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эл-Системс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (698+0+0) = 14.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эл-Системс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (802) = 12.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эл-Системс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (802) = 8.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эл-Системс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 91.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эл-Системс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 78.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эл-Системс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эл-Системс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эл-Системс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 90.625

Индекс Альтмана Z = 102.714

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эл-Системс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (78.5), коэффициент текущей ликвидности (91.63), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (12.97%), рентабельность компании (8.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эл-Системс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить