Общество с ограниченной ответственностью "ИВС" ИНН:0268066816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13220329 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2203344
12104 Запасы на конец предыдущего года33440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12692764672
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27646720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14892797728
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27977280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14892797728
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27977280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2531724305
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17243050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2631734315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17343150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года424242
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года42420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11841021371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10213710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12261063413
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10634130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14892797728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27977280
21104 Выручка за предыдущий год24097360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-122409736
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24097360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9183870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-121491349
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14913490
23503 Прочие расходы за отчетный год1460178
23504 Прочие расходы за предыдущий год1780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14721474341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14743410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14721419305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14193050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14721419305
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14193050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИВС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИВС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИВС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1472)/Стоимость активов (1489) = -98.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИВС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИВС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИВС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1472)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИВС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИВС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИВС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИВС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИВС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.989

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.989

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.215

Индекс Альтмана Z = -8.3

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИВС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (58.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИВС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить