Общество с ограниченной ответственностью "Климат-Холод Сервис" ИНН:0268066830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14708139 ОКВЭД:52.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3861030
11504 Основные средства на конец предыдущего года10300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3861030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50263272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года632720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56763272
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года632720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года953166272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1662720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30551100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года511000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348115172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1151720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года648115172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1151720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года953166272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1662720
21103 Выручка за отчетный год289422942188
21104 Выручка за предыдущий год229421880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год251622472096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год224720960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3784792
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3784792
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47920
23503 Прочие расходы за отчетный год1074
23504 Прочие расходы за предыдущий год740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3684088
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2953270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Климат-Холод Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Климат-Холод Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Климат-Холод Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (295)/Стоимость активов (953) = 30.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Климат-Холод Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2516+0+0) = 15.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Климат-Холод Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (378)/Выручка (2894) = 13.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Климат-Холод Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (295)/Выручка (2894) = 10.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Климат-Холод Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Климат-Холод Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Климат-Холод Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Климат-Холод Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Климат-Холод Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.386

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.471

Индекс Альтмана Z = 5.608

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Климат-Холод Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (13.06%), рентабельность компании (10.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Климат-Холод Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить