ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАРАЖИ" ИНН:0268066870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22675649 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года877473764339
11504 Основные средства на конец предыдущего года737543390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года877473764339
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года737543390
12103 Запасы на конец отчетного года11151249
12104 Запасы на конец предыдущего года512490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года556741485568
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года414855680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года240842732562
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года427325620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года808684728379
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года847283790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168601584712718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15847127180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года162131495611649
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14956116490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6478911069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89110690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6478911069
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89110690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168601584712718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15847127180
21103 Выручка за отчетный год217412126812332
21104 Выручка за предыдущий год21268123320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20000174630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1746386540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1741380512332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год380536780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год174138053678
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год380536780
23403 Прочие доходы за отчетный год5993218
23404 Прочие доходы за предыдущий год32180
23503 Прочие расходы за отчетный год610105141
23504 Прочие расходы за предыдущий год1051410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год173037323555
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год373235550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173037323555
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год373235550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАЖИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАЖИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАЖИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1730)/Стоимость активов (16860) = 10.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАЖИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20000+0+0) = 8.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАЖИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1741)/Выручка (21741) = 8.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАЖИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1730)/Выручка (21741) = 7.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАЖИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАЖИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАЖИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАЖИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАЖИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.441

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.059

Индекс Альтмана Z = 30.233

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАЖИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.72), коэффициент быстрой ликвидности (12.33), коэффициент текущей ликвидности (12.5), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (8.01%), рентабельность компании (7.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАЖИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить