Общество с ограниченной ответственностью "ТМК" ИНН:0268066894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15306532 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года350193810
12104 Запасы на конец предыдущего года1938100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года188900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46181217166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12171660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44107542
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1075420
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года222
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года501423564210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года235642100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года501423564210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235642100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1631817144
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8171440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1641827154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8271540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года310000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2732273756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22737560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33732273756
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22737560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года501423564210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235642100
21103 Выручка за отчетный год17819511864814269
21104 Выручка за предыдущий год118648142690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17242611558714063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115587140630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57693061206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30612060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4712220822
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2208220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1057853184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8531840
23503 Прочие расходы за отчетный год38124
23504 Прочие расходы за предыдущий год1240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1019841180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8411800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20416836
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год168360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год815673144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6731440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год815673144
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6731440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТМК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТМК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТМК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (815)/Стоимость активов (5014) = 16.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТМК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1057)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (172426+4712+0) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТМК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1057)/Выручка (178195) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТМК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (815)/Выручка (178195) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТМК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТМК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТМК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТМК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТМК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.487

Индекс Альтмана Z = 8.613

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТМК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (0.59%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТМК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить