Общество с ограниченной ответственностью "АН Стерлеград" ИНН:0268066968 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16805042 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1170
21103 Выручка за отчетный год1800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101-20
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101-20
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20-10
23503 Прочие расходы за отчетный год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96-20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АН Стерлеград

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АН Стерлеград

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АН Стерлеград

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96)/Стоимость активов (117) = 82.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АН Стерлеград

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79+0+0) = 127.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АН Стерлеград

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (180) = 56.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АН Стерлеград

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96)/Выручка (180) = 53.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АН Стерлеград

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 58.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АН Стерлеград

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 48.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АН Стерлеград

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АН Стерлеград

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АН Стерлеград

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.821

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.821

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 57.5

Индекс Альтмана Z = 75.017

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АН Стерлеград

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (48.5), коэффициент текущей ликвидности (58.5), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (56.11%), рентабельность компании (53.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АН Стерлеград

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить